公司治理運作情形

公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

項　　　　　　目

運　　作　　情　　形

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

是

否

摘　要　說　明

一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？

本公司已訂定「公司治理實務守則」，並經董事會通過及揭露於公司官網及公開資訊觀測站。

無重大差異

二、公司股權結構及股東權益
(一) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？
(二) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？
(三) 公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？
(四) 公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？

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(一) 本公司已設置發言人、代理發言人及股務等單位處理股東建議或糾紛等問題。
(二) 本公司隨時掌握董事、經理人及持股10%以上之大股東持股情形，並按時申報主要股東之持股。
(三) 本公司已依據法令，建立相關控管機制於公司內規及內部控制制度中，將依相關子公司管理作業，據以執行。
(四) 本公司已訂「內部重大訊息作業程序」以防範內線交易。

無重大差異

三、董事會之組成及職責
(一) 董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？
(二) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？
(三) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？
(四) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

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(一) 本公司董事會成員之組成均遵照本公司「公司章程」及「董事選舉辦法」之規定，以確保董事成員之多元性及獨立性。現有董事皆為產學界賢達，具備領導決策、危機處理及國際市場觀，專業涵蓋會計、醫師、經營管理等。
董事簡介：
1. 3席獨立董事：廖松淵（中興大學博士，醫學專業）、曾仲銘（隆中網絡董事長，產業知識與經營管理）、陳適安（中榮名譽院長，陽明交大/中興兼任講師）。
2. 6席一般董事：林詠翔（董事長，經營管理與財金）、李啟睿（業務專業）、賴世明（台塑企業，經營管理與產業知識）、傅珍珍（財會財務）、陳敬亭（研發與產業知識）、林欣榮（花蓮慈濟院長，幹細胞移植專長）。

多元化目標落實情形：

姓名	性別	國籍	營運判斷	會計財務	經營管理	危機處理	產業知識	國際市場	領導能力	決策能力
林詠翔	男	ROC	v	v	v	v	v	v	v	v
傅珍珍	女	ROC	v	v	v	v	v	v	v	v
陳敬亭	女	ROC	v	v	v	v	v	v	v	v
李啟睿	男	ROC	v	v	v	v	v	v	v	v
林欣榮	男	ROC	v	v	v	v	v	v	v	v
賴世明	男	ROC	v	v	v	v	v	v	v	v
廖松淵	男	ROC	v	v	v	v	v	v	v	v
曾仲銘	男	ROC	v	v	v	v	v	v	v	v
陳適安	男	ROC	v	v	v	v	v	v	v	v

(二) 公司已自願設置提名委員會及風險管理委員會 [cite: 4]。
(三) 已訂定績效評估辦法，2026年初已執行2025年評估，委由社團法人臺灣誠正經營學會辦理 [cite: 5]。
(四) 每年評估會計師獨立性，2025年經評估資誠支秉鈞及賴宗羲會計師均符合標準 [cite: 6]。

無重大差異 [cite: 7]

四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務？

本公司於2021年11月3日新聘黃振嘉為公司治理官 [cite: 10]。主要工作包括辦理董事會及股東會、製作議事錄、協助董事進修及遵循法令等 [cite: 12, 13, 14, 15, 16]。

無重大差異 [cite: 18]

五、公司是否建立與利害關係人溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應重要企業社會責任議題？

設有發言人及網站利害關係人專區，提供員工、供應商、客戶及投資人溝通管道 [cite: 21]。

無重大差異 [cite: 22]

六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？

委由元大證券股務代理部代辦 [cite: 25]。

無重大差異 [cite: 26]

七、資訊公開
(一) 公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？
(二) 公司是否採行其他資訊揭露之方式？
(三) 公司是否於規定期限前公告申報財務報告？

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(一) 可於公開資訊觀測站查得各項資訊 [cite: 34]。
(二) 設有專責部門負責資訊發佈並落實發言人機制 [cite: 35]。
(三) 依規定申報各季及年度財務報告與營運情形 [cite: 36]。

無重大差異 [cite: 37]

八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊？

(一) 員工權益與關懷：依法保障並建立互信關係 [cite: 40, 41]。
(二) 投資者關係：透過官網、股東會及發言人機制溝通 [cite: 42]。
(三) 利害關係人權益：提供優質產品並重視客戶及股東責任 [cite: 44, 45]。
(四) 董事進修：依法規定辦理 [cite: 46]。
(五) 風險管理：定期內部自評並由稽核覆核 [cite: 47]。
(六) 保護消費者：通過ISO13485、MDSAP及醫療器材QMS認證 [cite: 48]。
(七) 責任保險：已為董事及監察人購買 [cite: 49]。
(八) 資訊安全管理：
1. 資訊架構檢視：避免單點失效，確保ERP與網路穩定 [cite: 51, 52, 53, 54, 55]。
2. 網路活動：監控存取紀錄與帳號權限 [cite: 56, 57, 58]。
3. 設備檢測：定期進行弱點掃描與修補 [cite: 59, 60, 61]。
4. 網站安全：執行滲透測試模擬駭客攻擊 [cite: 62, 63, 64]。
5. 安全意識：2021-2025年持續舉辦資安訓練，2025年共141人次參加。

無重大差異 [cite: 69]

九、請就公司治理評鑑結果說明已改善情形及優先加強措施。

1. 每年針對評鑑結果逐一檢視指標並安排改善時程 [cite: 72]。
2. 強化宣導誠信經營、工作規則及不道德行為糾舉制度，並揭露於官網 [cite: 73]。